Повышение финансовой устойчивости ООО «Компания Лето»
Пример платежного календаря приведен в таблице 20. Но необходимо отметить, что первоначальный вариант документа, как правило, «несбалансирован». Например, в таблице 20 в марте платежи фирмы превышают суммы поступлений. Причина проста. Компании выгодно как можно раньше оплатить счета. А к сумме денег, которые должны поступить на фирму, нужно относиться осмотрительно. Ведь нельзя быть полностью уверенным в том, что контрагенты вовремя оплатят счета. В результате может сложиться ситуация, когда: в начале месяца денег на фирме может просто не оказаться.
Таблица 9 Платежный календарь ООО «Компания ЛЕТО»
Наименование статей расходов |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Итого |
ПЛАТЕЖИ |
|||||||
За сырье, топл., электроэнергию, товары, услуги |
1458,6 |
1792,0 |
3403,2 |
2674,2 |
4164,9 |
2475,7 |
15968,6 |
Платежи в бюджет и социальные фонды |
430,7 |
294,3 |
412,9 |
300,6 |
131,2 |
303,9 |
1873,6 |
Проценты по кредитам |
129,5 |
140,5 |
146,6 |
200,5 |
320,1 |
107,7 |
1044,9 |
Расходы на оплату труда |
854,5 |
744,5 |
340,7 |
1049,1 |
689,4 |
731,2 |
4409,4 |
Перечисление средств на депозиты |
355,0 |
347,5 |
1315,0 |
1390,0 |
404,5 |
2795,2 |
10807,2 |
Погашение кред. |
500,7 |
450,8 |
530,9 |
550,8 |
560,8 |
456,6 |
3050,6 |
Прочие |
200,7 |
453,8 |
564,9 |
347,8 |
317,6 |
256,9 |
2141,7 |
Итого платежей |
3929,7 |
4223,4 |
6714,2 |
6513,0 |
10788,5 |
7127,2 |
39296,0 |
ПОСТУПЛЕНИЯ |
|||||||
За реализованную продукцию |
2928,3 |
3515,2 |
3363,3 |
5773,6 |
6903,0 |
5146,8 |
27630,2 |
Возврат денег с депозитов |
355,0 |
347,5 |
1315,0 |
1390,0 |
4604,5 |
2795,2 |
10807,2 |
Ссуды полученные |
340,8 |
408,8 |
567,0 |
598,7 |
670,7 |
453,0 |
3039,0 |
Прочие |
557,9 |
178,0 |
670,8 |
546,8 |
234,7 |
356,9 |
2545,1 |
Итого поступл. |
4182,0 |
4449,5 |
5916,1 |
8309,1 |
12412,9 |
8751,9 |
44021,5 |
Превышение платежей над поступлениями |
798,1 |
798,1 |
|||||
Превышение поступлений над платежами |
252,3 |
226,1 |
1796,1 |
1624,4 |
1624,7 |
5523,6 |