Повышение финансовой устойчивости ООО «Компания Лето»
Доля запасов в оборотных активах равна отношению суммы материальных запасов, незавершенного производства и готовой продукции к оборотным активам умноженное на 100% (38%). (В38 =(B8+B9+B10)/B17*100; С38 =(C8+C9+C10)/C17*100).
Коэффициент концентрации собственного капитала равен отношению собственного капитала к итогу баланса и показывает величину собственного капитала в величине капитала организации 34%. (В39 =B21/B24; С39 =C21/C24)
Построим прогнозную финансовую отчетность на следующий плановый период.
Таблица 15 Баланс на начало периода
Активы |
|
Оборотные средства: |
|
Денежные средства |
8603 |
Дебиторская задолженность |
6457 |
Материальные запасы |
12715 |
Запасы готовой продукции |
0 |
Итого оборотных средств |
27775 |
Основные средства: |
|
Земля |
|
Здания и оборудование |
27000 |
Накопленный износ |
2189 |
Итого основных средств |
24811 |
Итого активов |
52586 |
Пассивы |
|
Краткосрочные и долгосрочные обязательства: |
|
Счета к оплате |
37698 |
Налог, подлежащий оплате |
450 |
Итого краткосрочных и долгосрочных обязательств |
38148 |
Собственный капитал: |
|
Обыкновенные акции |
8 |
Нераспределенная прибыль |
14430 |
Итого собственного капитала |
14438 |
Итого обязательств и собственного капитала |
52586 |
Таблица 16 Бюджет реализации
квартал |
Итого |
||||
I |
II |
III |
IV |
||
Прогнозируемый объем реализации в ед. |
2000 |
2600 |
3000 |
2300 |
9900 |
Цена реализации ед. |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
Прогнозируемый объем реализации в ден. ед. |
20000 |
26000 |
30000 |
23000 |
99000 |