Обоснование мероприятий по формированию налогового бюджета на предприятии
<*> С учетом переплаты на начало планируемого периода.
На основании методики, изложенной в табл.3.1-3.4 составим налоговый бюджет ООО «Техно-Центр «Исток-БС» на 1 квартал 2012г. (табл.3.5).
Таблица 3.5 - Налоговый бюджет ООО «Техно-Центр «Исток-БС» на 1 квартал 2012г.(тыс.руб.)
Вид налога, сбора |
Справочная информация |
I квартал 2012 г. |
I квартал 2012 г., итого |
|||
налоговая база |
взаимосвязь с документами |
январь |
февраль |
март |
||
Косвенные налоги |
||||||
НДС |
||||||
начисленный |
Реализация |
Бюджет продаж, бюджет доходов и расходов |
42300 |
25380 |
16920 |
84600 |
к вычету |
Закупка материалов, товаров |
Бюджет закупок |
34380 |
20628 |
13752 |
68760 |
к уплате |
Реализация |
Бюджет продаж |
7920 |
4752 |
3168 |
15840 |
Налоги, увеличивающие расходы |
||||||
Налог на имущество |
Среднегодовая стоимость имущества, которое относится к объектам налогообложения |
Прогнозный баланс |
× |
× |
× |
448 |
Транспортный налог |
Мощность двигателя (л. с.) |
Технические паспорта автомобилей |
× |
× |
× |
51 |
В том числе с выплат работникам: |
||||||
страховые взносы на обязательное социальное страхование |
Выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров |
Бюджет расходов на оплату труда |
278 |
278 |
278 |
834 |
НДФЛ |
Денежная величина, определяемая как превышение полученных доходов над предоставленными вычетами |
Бюджет расходов на оплату труда |
81 |
81 |
81 |
243 |
Налоги из прибыли |
||||||
Налог на прибыль |
Денежное выражение прибыли, подлежащей налогообложению |
Сводный налоговый регистр |
× |
× |
× |
1220 |